Il sistema di rating CAMELS è stato sviluppato negli Stati Uniti come sistema di rating di vigilanza per valutare le carriere bancarie (lato vendita) di una banca Le banche, note anche come Dealers o collettivamente come Sell-Side, offrono una vasta gamma di ruoli come investment banking , ricerca sul capitale, condizioni generali di vendita e trading. CAMELS è un acronimo che rappresenta i sei fattori presi in considerazione per il rating. A differenza di altri rapporti o rating regolamentari, il rating CAMELS non viene rilasciato al pubblico. Viene utilizzato solo dal top management per comprendere e regolare i possibili rischi.
Le autorità di vigilanza utilizzano punteggi su una scala da 1 a 5 per valutare ciascuna banca. La forza del CAMEL sta nella sua capacità di identificare le istituzioni finanziarie che sopravviveranno e quelle che falliranno. Il concetto è stato inizialmente adottato nel 1979 dal Federal Financial Institutions Examination Council (FFIEC) con il nome di Uniform Financial Institutions Rating System (UFIRS). CAMELS è stato successivamente modificato per aggiungere una sesta componente - la sensibilità - all'acronimo.
Sommario
- Il sistema di rating CAMELS valuta la forza di una banca attraverso sei categorie.
- CAMELS è l'acronimo di adeguatezza patrimoniale, asset, capacità di gestione, guadagni, liquidità, sensibilità.
- Il sistema di valutazione è su una scala da uno a cinque, dove uno è il punteggio migliore e cinque il punteggio peggiore. (Tieni presente che un rating inferiore è migliore, indicando una banca finanziariamente più stabile e meno a rischio.)
Cosa significa CAMELS?
I componenti di CAMELS sono:
- (C) adeguatezza apitale
- (Risorse
- (M) capacità di gestione
- (E) arnings
- (Liquidità
- (S) sensibilità
Adeguatezza patrimoniale
L'adeguatezza patrimoniale valuta la conformità di un ente ai regolamenti sull'importo minimo della riserva di capitale. Le autorità di regolamentazione stabiliscono il rating valutando la posizione patrimoniale dell'istituto finanziario attualmente e per diversi anni.
La posizione patrimoniale futura è prevista in base ai piani futuri dell'ente, ad esempio se intende distribuire dividendi o acquisire un'altra società. L'esaminatore CAMELS esaminerà anche l'analisi delle tendenze, la composizione del capitale e la liquidità del capitale.
Risorse
Questa categoria valuta la qualità delle attività di una banca. La qualità degli asset è importante, poiché il valore degli asset può diminuire rapidamente se sono ad alto rischio. Ad esempio, i prestiti sono un tipo di attività che può subire una riduzione di valore se il denaro viene prestato a un individuo ad alto rischio.
L'esaminatore esamina le politiche di investimento e le pratiche di prestito della banca, insieme ai rischi di credito come il rischio di tasso di interesse e il rischio di liquidità. Vengono presi in considerazione la qualità e le tendenze dei principali asset. Se un istituto finanziario ha una tendenza delle principali attività a perdere valore a causa del rischio di credito, riceverebbe un rating inferiore.
Capacità di gestione
La capacità di gestione misura la capacità del team di gestione di un istituto di identificare e quindi reagire allo stress finanziario. La categoria dipende dalla qualità della strategia aziendale, dalla performance finanziaria e dai controlli interni di una banca. Nell'area della strategia aziendale e dei risultati finanziari, l'esaminatore CAMELS esamina i piani dell'istituto per i prossimi anni. Include il tasso di accumulazione del capitale, il tasso di crescita e l'identificazione dei principali rischi.
Per i controlli interni, l'esame verifica la capacità dell'istituto di monitorare e identificare potenziali rischi. Le aree all'interno dei controlli interni includono i sistemi informativi, i programmi di audit e la tenuta dei registri. I sistemi informativi garantiscono l'integrità dei sistemi informatici per proteggere le informazioni personali del cliente. I programmi di audit verificano se le politiche dell'azienda vengono seguite. Infine, la tenuta dei registri dovrebbe seguire sani principi contabili e includere la documentazione per facilitare gli audit.
Guadagni
I guadagni aiutano a valutare la redditività a lungo termine di un'istituzione. Una banca ha bisogno di un rendimento adeguato per poter accrescere la propria operatività e mantenere la propria competitività. L'esaminatore esamina in modo specifico la stabilità degli utili, il ROA (Return on Assets) e la Formula ROA Formula ROA. Return on Assets (ROA) è un tipo di metrica di ritorno sull'investimento (ROI) che misura la redditività di un'azienda in relazione alle sue attività totali. Questo rapporto indica il rendimento di un'azienda confrontando il profitto (reddito netto) che genera con il capitale investito in attività. , margine di interesse netto (NIM) e prospettive di guadagno futuro in condizioni economiche difficili. Mentre si valutano i guadagni, i guadagni principali sono i più importanti.I guadagni principali sono i guadagni a lungo termine e stabili di un'istituzione che è influenzata dalla spesa di elementi una tantum.
Liquidità
Per le banche, la liquidità è particolarmente importante, poiché la mancanza di capitale liquido può portare a una corsa agli sportelli Bank Run Una corsa agli sportelli si verifica quando i clienti ritirano tutti i loro soldi simultaneamente dai loro conti di deposito presso un istituto bancario per paura che la banca. Questa categoria di CAMELS esamina il rischio di tasso di interesse Rischio di tasso di interesse Il rischio di tasso di interesse è la probabilità di una diminuzione del valore di un asset derivante da fluttuazioni impreviste dei tassi di interesse. Il rischio di tasso di interesse è principalmente associato alle attività a reddito fisso (ad es. Obbligazioni) piuttosto che agli investimenti azionari. e rischio di liquidità Principali rischi per le banche I principali rischi per le banche includono il rischio di credito, operativo, di mercato e di liquidità. Poiché le banche sono esposte a una serie di rischi,hanno infrastrutture di gestione del rischio ben costruite e sono tenuti a seguire le normative governative. . I tassi di interesse influenzano i guadagni del segmento di attività dei mercati dei capitali di una banca. Se l'esposizione al rischio di tasso di interesse è elevata, il valore del portafoglio di investimenti e prestiti dell'ente sarà volatile. Il rischio di liquidità è definito come il rischio di non essere in grado di soddisfare le esigenze di flusso di cassa presenti o future senza influenzare le operazioni quotidiane.
Sensibilità
La sensibilità è l'ultima categoria e misura la sensibilità di un istituto ai rischi di mercato. Ad esempio, è possibile valutare i prestiti nel settore energetico, i prestiti medici e i prestiti agricoli. La sensibilità riflette il grado in cui i guadagni sono influenzati dai tassi di interesse, dai tassi di cambio e dai prezzi delle materie prime, che possono essere tutti espressi da Beta Beta Il beta (β) di un titolo di investimento (cioè un titolo) è una misura della sua volatilità di rendimenti relativi all'intero mercato. Viene utilizzato come misura del rischio ed è parte integrante del Capital Asset Pricing Model (CAPM). Una società con un beta più elevato ha un rischio maggiore e anche rendimenti attesi maggiori. .
Come funziona il sistema di classificazione CAMELS?
Per ogni categoria viene assegnato un punteggio da uno a cinque. Uno è il punteggio migliore e indica buone prestazioni e pratiche di gestione del rischio all'interno dell'ente. D'altra parte, cinque è il punteggio più basso. Indica un'alta probabilità di fallimento della banca e la necessità di un'azione immediata per ratificare la situazione. Se l'attuale condizione finanziaria di un'istituzione è compresa tra 1 e 5, si parla di rating composito.
- Una scala di 1 implica che una banca mostra una performance solida, è solida e rispetta le pratiche di gestione del rischio.
- Una scala di 2 significa che un'istituzione è finanziariamente solida con debolezze moderate presenti.
- Una scala di 3 suggerisce che l'ente mostra una preoccupazione di vigilanza in diverse dimensioni.
- Una scala di 4 indica che un'istituzione ha pratiche non corrette, quindi non è sicura a causa di gravi problemi finanziari.
- Un punteggio di 5 mostra che un'istituzione è fondamentalmente malsana con pratiche di gestione del rischio inadeguate.
Una valutazione numerica più alta impedirà alla banca di espandersi attraverso investimenti, fusioni o l'aggiunta di più filiali. Inoltre, l'istituto con un rating scarso sarà tenuto a pagare di più in premi assicurativi.
Risorse addizionali
Grazie per aver letto l'articolo di Finance sul sistema di rating CAMELS. Per continuare ad apprendere e far progredire la tua carriera, queste risorse finanziarie aggiuntive saranno utili:
- Capital Adequacy Ratio Capital Adequacy Ratio (CAR) Il Capital Adequacy Ratio definisce gli standard per le banche, esaminando la capacità di una banca di pagare le passività e di rispondere ai rischi di credito e operativi. Una banca che dispone di una buona CAR dispone di capitale sufficiente per assorbire potenziali perdite. Pertanto, ha meno rischi di diventare insolvente e di perdere il denaro dei depositanti.
- LIBOR LIBOR LIBOR, acronimo di London Interbank Offer Rate, si riferisce al tasso di interesse che le banche britanniche addebitano ad altre istituzioni finanziarie per un prestito a breve termine con scadenza da un giorno a 12 mesi nel futuro. Il LIBOR funge da base di riferimento per i tassi di interesse a breve termine
- Basilea III Basilea III L'accordo di Basilea III è un insieme di riforme finanziarie che è stato sviluppato dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria (CBVB), con l'obiettivo di rafforzare
- Gestione del rischio Gestione del rischio La gestione del rischio comprende l'identificazione, l'analisi e la risposta ai fattori di rischio che fanno parte della vita di un'azienda. Di solito è fatto con
