Cos'è Basilea I?

Basilea I fa riferimento a una serie di regolamenti bancari internazionali creati dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria (BCBS), che ha sede a Basilea, in Svizzera. Il comitato definisce i requisiti patrimoniali minimi per le istituzioni finanziarie, con l'obiettivo primario di ridurre al minimo il rischio di credito Rischio di credito Il rischio di credito è il rischio di perdita che può derivare dal mancato rispetto da parte di una parte dei termini e delle condizioni di qualsiasi contratto finanziario, principalmente ,. Basilea I è il primo insieme di regolamenti definiti dal CBVB e fa parte di quelli che sono noti come gli Accordi di Basilea, che ora includono Basilea II Basilea II Basilea II è il secondo insieme di regolamenti bancari internazionali definiti dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria (BCBS). Si tratta di un'estensione della normativa per i requisiti patrimoniali minimi definiti in Basilea I.Il quadro di Basilea II opera sotto tre pilastri: requisiti di adeguatezza patrimoniale, revisione prudenziale e disciplina di mercato. e Basilea III. Lo scopo essenziale degli accordi è standardizzare le pratiche bancarie in tutto il mondo.

Sistema di classificazione delle attività bancarie

Il Bank Asset Classification System classifica le attività di una banca in cinque categorie di rischio sulla base di una percentuale di rischio: 0%, 10%, 20%, 50% e 100%. Le attività sono classificate in diverse categorie in base alla natura del debitore, come di seguito riportato:

Implementazione

Basilea I si concentra principalmente sul rischio di credito e sulle attività ponderate per il rischio (RWA) Attività ponderate per il rischio Le attività ponderate per il rischio sono un termine bancario che si riferisce a un sistema di classificazione delle attività utilizzato per determinare il capitale minimo che le banche dovrebbero mantenere come riserva per ridurre il rischio di insolvenza. Il mantenimento di un importo minimo di capitale aiuta a mitigare i rischi. . Classifica un'attività in base al livello di rischio ad essa associato. Le classificazioni vanno dalle attività prive di rischio allo 0% alle attività valutate in base al rischio al 100%. Il quadro prevede che il coefficiente minimo di capitale tra capitale e RWA per tutte le banche sia dell'8%.

Il capitale di classe 1 si riferisce al capitale di natura più permanente. Dovrebbe costituire almeno il 50% della base di capitale totale della banca. Il capitale di classe 2 è di natura temporanea o fluttuante.

Vantaggi di Basilea I

• Aumento significativo dei coefficienti di adeguatezza patrimoniale Indice di adeguatezza patrimoniale (CAR) Il coefficiente di adeguatezza patrimoniale definisce gli standard per le banche esaminando la capacità di una banca di pagare le passività e di rispondere ai rischi di credito e operativi. Una banca che dispone di una buona CAR dispone di capitale sufficiente per assorbire potenziali perdite. Pertanto, ha meno rischi di diventare insolvente e di perdere il denaro dei depositanti. di banche attive a livello internazionale
• Uguaglianza competitiva tra banche attive a livello internazionale
• Gestione aumentata del capitale
• Un punto di riferimento per la valutazione finanziaria per gli utenti di informazioni finanziarie

Limitazioni

• Non sono stati presi in considerazione altri tipi di rischio, come il rischio di mercato, il rischio operativo, il rischio di liquidità, ecc.
• L'accento è posto sui valori contabili delle attività piuttosto che sui valori di mercato.

Letture correlate

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Per continuare ad apprendere e sviluppare la tua conoscenza dell'analisi finanziaria, consigliamo vivamente le risorse finanziarie aggiuntive riportate di seguito:

• Basilea III Basilea III L'accordo di Basilea III è un insieme di riforme finanziarie che è stato sviluppato dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria (CBVB), con l'obiettivo di rafforzare
• Principali rischi per le banche Principali rischi per le banche I principali rischi per le banche includono il rischio di credito, operativo, di mercato e di liquidità. Poiché le banche sono esposte a una varietà di rischi, dispongono di infrastrutture di gestione del rischio ben costruite e sono tenute a seguire le normative governative.
• MIFID II MiFID II MiFID II è la revisione della Direttiva sui mercati degli strumenti finanziari (MiFID), originariamente pubblicata nel 2004. È la base della legislazione finanziaria per l'Unione Europea, progettata per mantenere i mercati finanziari forti, equi, efficaci e trasparenti .
• Indice di riserva Rapporto di riserva Il coefficiente di riserva, noto anche come coefficiente di riserva bancario, obbligo di riserva bancario o coefficiente di riserva di cassa, è la percentuale di depositi che un istituto finanziario deve tenere in riserva come contanti. La banca centrale è l'istituzione che determina l'importo richiesto del coefficiente di riserva.