Se sei un investitore serio o un professionista della finanza, conoscere ed essere in grado di interpretare i vari tipi di documenti SEC. presentare alla US Securities and Exchange Commission (SEC). La SEC è stata creata negli anni '30 con l'obiettivo di frenare la manipolazione delle azioni e le frodi ti aiuterà a prendere decisioni di investimento informate Metodi di investimento Questa guida e panoramica dei metodi di investimento delinea i modi principali in cui gli investitori cercano di fare soldi e gestire il rischio nei mercati dei capitali. Un investimento è un qualsiasi bene o strumento acquistato con l'intenzione di venderlo a un prezzo superiore al prezzo di acquisto in un momento futuro (plusvalenze),o con la speranza che l'attività porti direttamente un reddito (come reddito da locazione o dividendi). . Le società quotate in borsa sono tenute dalla legge a divulgare le informazioni rilevanti riguardanti la loro struttura aziendale e aziendale. Le informazioni consentono agli investitori di comprendere il modello di business dell'azienda e li aiutano a prevedere le prestazioni future dell'azienda. I seguenti sono i tipi più comuni di documenti SEC:
Modulo di deposito SEC 10-K
Modulo 10-K 10-K Il modulo 10-K è un rapporto annuale dettagliato che deve essere presentato alla Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti. Il deposito fornisce un riepilogo completo delle prestazioni di una società per l'anno. È più dettagliato del rapporto annuale che viene inviato agli azionisti è un rapporto che fornisce un'analisi completa della società. Include un riepilogo dettagliato dei risultati dell'azienda, discussioni di gestione Che cos'è MD&A? Il Management Discussions and Analysis (MD&A) è una sezione del rapporto annuale o deposito SEC 10-K che fornisce una panoramica di come la società si è comportata nel periodo precedente, le sue attuali condizioni finanziarie e le proiezioni future della direzione. e rendiconti finanziari certificati. Le aziende sono tenute a presentare questo deposito entro 90 giorni dalla fine del loro anno fiscale.
Modulo di deposito SEC 10-Q
Il modulo 10-Q è una versione abbreviata del modulo 10-K e contiene i risultati di una società per trimestre. Le aziende sono tenute a inviare il modulo entro 45 giorni dalla fine di ciascuno dei primi tre trimestri del loro anno fiscale YoY (Year over Year) YoY sta per Anno su Anno ed è un tipo di analisi finanziaria utilizzata per confrontare i dati delle serie temporali. Utile per misurare la crescita, rilevare le tendenze. Il deposito delinea gli ultimi sviluppi dell'azienda e i suoi piani futuri. Contiene rendiconti finanziari non certificati e le relazioni sono meno dettagliate rispetto al modulo 10-K.
Modulo di deposito SEC 8-K
Eventi non programmati importanti per gli azionisti Capitale sociale Il capitale sociale (capitale azionario, capitale proprio, capitale conferito o capitale versato) è l'importo investito dagli azionisti di una società per l'utilizzo nell'attività. Quando una società viene creata, se la sua unica risorsa è la liquidità investita dagli azionisti, il bilancio viene bilanciato attraverso il capitale sociale, gli investitori e la SEC sono forniti nel modulo 8-K. Questi eventi possono includere le dimissioni di un amministratore, il fallimento, la cessione di beni, la nomina di nuovi dirigenti o altri sviluppi significativi. L'elenco fornisce anche ulteriori dettagli su questi eventi come comunicati stampa e tabelle di dati.
Modulo di deposito SEC S-1
Il modulo S-1 è un modulo di registrazione iniziale che le società devono rilasciare agli investitori la prima volta che diventano pubbliche. È anche noto come prospetto Prospetto Un prospetto è un documento di divulgazione legale che le società sono tenute a depositare presso la Securities and Exchange Commission (SEC). Il documento fornisce informazioni sulla società, il suo team di gestione, i recenti risultati finanziari e altre informazioni correlate che gli investitori vorrebbero conoscere. . Il modulo è fondamentale perché ci sono poche informazioni pubbliche per le aziende nelle fasi iniziali della quotazione. Fornisce informazioni sull'utilizzo previsto dei fondi, il numero di azioni Stock Che cos'è un'azione? Un individuo che possiede azioni in una società è chiamato azionista ed è idoneo a rivendicare parte delle attività e dei guadagni residui della società (in caso di scioglimento della società).I termini "stock", "share" e "equity" sono usati in modo intercambiabile. da emettere, il modello di business dell'azienda, la concorrenza, la metodologia dei prezzi di offerta e i fattori di rischio.
Modulo S-4
Il modulo SEC S-4 viene inviato dalle società che stanno effettuando un'offerta di scambio e contiene informazioni rilevanti relative a una fusione o acquisizione Mergers Acquisitions M&A Process Questa guida ti guida attraverso tutte le fasi del processo M&A. Scopri come vengono completate fusioni, acquisizioni e accordi. In questa guida, illustreremo il processo di acquisizione dall'inizio alla fine, i vari tipi di acquirenti (acquisti strategici o finanziari), l'importanza delle sinergie e i costi di transazione. Il deposito è necessario per gli investitori che cercano di ottenere rapidi guadagni da fusioni o acquisizioni. Pertanto, le società che presentano il deposito SEC S-4 sono tenute a divulgare i fatti essenziali sulle loro attività finanziarie e operative.
Modulo di deposito SEC 11-K
Il deposito SEC 11-K è indicato anche come Rapporto annuale sull'acquisto di azioni da parte dei dipendenti stock option Un'opzione su azioni è un contratto tra due parti che conferisce all'acquirente il diritto di acquistare o vendere azioni sottostanti a un prezzo predeterminato ed entro un periodo di tempo specificato . Un venditore di stock option è chiamato option writer, dove al venditore viene pagato un premio dal contratto acquistato dall'acquirente di stock option. , Risparmi e piani simili. Si tratta di una relazione speciale che un emittente di valori mobiliari dovrebbe presentare insieme ad altre relazioni annuali alla fine del proprio esercizio finanziario. Comprende la registrazione, le richieste di delega, i requisiti di revisione e altre informazioni importanti per il pubblico degli investitori.
Risorse addizionali
Grazie per aver letto la guida di Finance ai tipi di documenti SEC. Per saperne di più e aumentare le tue conoscenze finanziarie, consulta le seguenti risorse finanziarie gratuite:
- EDGAR US - EDGAR EDGAR è un database in cui le società pubbliche statunitensi archiviano documenti normativi come rapporti annuali, rapporti trimestrali, 10-k, 10-q, prospetti e altro. EDGAR è l'acronimo di Electronic Data Gathering, Analysis & Retrieval ed è un database ricercabile di documenti di archiviazione per le società statunitensi.
- Utile per azione in contanti per azione EPS L'utile per azione in contanti (EPS in contanti) è il flusso di cassa operativo generato da una società diviso per il numero di azioni in circolazione. L'utile per azione in contanti (Cash EPS) è diverso dall'utile per azione tradizionale (EPS), che prende il reddito netto della società e lo divide per il numero di azioni in circolazione.
- Analisi del contributo Analisi del contributo L'analisi del contributo viene utilizzata per stimare come i costi diretti e variabili di un prodotto influenzano il reddito netto di un'azienda. Affronta il problema dell'identificazione dei costi semplici o generali relativi a diversi progetti di produzione. L'analisi del contributo aiuta un'azienda a valutare le prestazioni di singole linee di business o prodotti
- Metodo delle azioni proprie Il metodo delle azioni proprie consente alle società di calcolare il numero di azioni aggiuntive che possono essere eventualmente create da warrant in-the-money e stock option non esercitati. Queste nuove azioni aggiuntive possono quindi essere utilizzate nel calcolo dell'utile diluito per azione (EPS) della società. Anche il metodo delle azioni proprie
