Cos'è l'antiriciclaggio?

L'antiriciclaggio (AML) è un insieme di politiche, procedure e tecnologie che prevengono il riciclaggio di denaro. Viene implementato all'interno dei sistemi governativi e delle grandi istituzioni finanziarie per monitorare attività potenzialmente fraudolente.

Antiriciclaggio

Sommario

  • L'antiriciclaggio (AML) è un insieme di politiche, procedure e tecnologie che prevengono il riciclaggio di denaro.
  • Esistono tre passaggi principali nel riciclaggio di denaro (posizionamento, stratificazione e integrazione) e vengono messi in atto vari controlli per monitorare attività sospette che potrebbero essere coinvolte nel riciclaggio di denaro.
  • Alcuni controlli antiriciclaggio includono la conoscenza dei clienti, il filtraggio del software e l'implementazione dei periodi di detenzione.

Cos'è il riciclaggio di denaro?

Il riciclaggio di denaro si riferisce al processo di prelievo di denaro ottenuto illegalmente e di far sembrare che provenga da una fonte legittima. Si tratta di mettere il denaro attraverso una serie di transazioni commerciali al fine di "pulire" il denaro.

Ad esempio, il denaro può essere collocato in un'azienda e camuffato da reddito di vendita Ricavo di vendita Il reddito di vendita è il reddito ricevuto da una società dalle sue vendite di beni o dalla fornitura di servizi. In contabilità, i termini "vendite" e "entrate" possono essere, e spesso sono, usati in modo intercambiabile, per significare la stessa cosa. Entrate non significano necessariamente contanti ricevuti. per mimetizzarne l'origine. Il riciclaggio di denaro è illegale di per sé.

Riciclaggio di denaro - Processo

La figura seguente mostra le tre fasi del riciclaggio di denaro e alcuni dei controlli utilizzati per prevenirlo. Il riciclaggio di denaro viene effettuato attraverso il collocamento in un istituto finanziario che effettua una serie di operazioni per camuffare la sua fonte originale (stratificazione) e ottenere / utilizzare il denaro pulito (integrazione).

Riciclaggio di denaro - Processo

Antiriciclaggio - Controlli

1. Criminalizzazione

Molti governi, istituzioni finanziarie e aziende impongono controlli per prevenire il riciclaggio di denaro. Il primo è la criminalizzazione da parte del governo. La Convenzione delle Nazioni Unite contro la criminalità organizzata transnazionale ha stabilito linee guida che aiutano i governi a perseguire le persone coinvolte in programmi di riciclaggio di denaro.

2. Conosci i tuoi clienti

Le istituzioni finanziarie devono anche disporre di politiche "conosci il tuo cliente" per aiutare a prevenire il riciclaggio di denaro. Ciò comporta il monitoraggio dell'attività dei clienti e la comprensione dei tipi di transazioni che dovrebbero sollevare bandiere rosse. Gli istituti finanziari sono tenuti a segnalare attività sospette a un'unità di investigazione finanziaria.

3. Gestione dei record e filtraggio del software

Anche le istituzioni finanziarie e le aziende conservano registrazioni dettagliate delle transazioni e implementano software in grado di segnalare attività sospette. I dati dei clienti possono essere classificati in base a diversi livelli di sospetto e le transazioni negate se soddisfano determinati criteri.

4. Periodo di detenzione

Molte banche Tipi di banche al dettaglio In generale, ci sono tre principali tipi di banche al dettaglio. Sono banche commerciali, unioni di credito e alcuni fondi di investimento che offrono servizi bancari al dettaglio. Tutti e tre lavorano per fornire servizi bancari simili. Questi includono conti correnti, conti di risparmio, mutui, carte di debito, carte di credito e prestiti personali. richiedono che i depositi rimangano su un conto per un determinato numero di giorni (di solito circa cinque). Questo periodo di detenzione aiuta a gestire il rischio associato al trasferimento di denaro attraverso le banche per riciclare denaro.

5. Nuova tecnologia

La tecnologia utilizzata per identificare le attività sospette legate al riciclaggio di denaro continua ad evolversi e diventare più accurata. Le tecnologie, come il software AI e Big Data, consentono a questi sistemi di diventare più sofisticati.

Storia dell'antiriciclaggio

Le prime strutture antiriciclaggio sono nate con la Financial Action Task Force (FATF). Garantisce l'adozione di standard internazionali per prevenire il riciclaggio di denaro.

Dagli attacchi terroristici del 2001, il GAFI ora include anche la sorveglianza terroristica nel tentativo di mitigare il finanziamento del terrorismo. Recentemente, criptovaluta Criptovaluta La criptovaluta è una forma di valuta digitale basata sulla rete blockchain. Le criptovalute come Bitcoin ed Ethereum stanno diventando ampiamente accettate. è stato esaminato, poiché fornisce l'anonimato ai suoi utenti. Ciò ha facilitato un metodo a basso rischio per i criminali per eseguire le loro transazioni.

Antiriciclaggio nelle istituzioni finanziarie

Le istituzioni finanziarie sono tenute a standard elevati per quanto riguarda le seguenti procedure per identificare il riciclaggio di denaro. Tutti i dipendenti della banca sono formati in una certa misura per identificare e monitorare l'attività sospetta dei clienti. Le istituzioni finanziarie più grandi avranno anche dipartimenti dedicati per monitorare le frodi e il riciclaggio di denaro.

Molte delle istituzioni mettono in atto una misura "conosci il tuo cliente", che può aiutare a segnalare le transazioni sospette basate su particolari clienti. Le transazioni e i processi presso le istituzioni finanziarie sono ampiamente registrati in modo che le forze dell'ordine possano risalire alla fonte dei crimini.

Sebbene tali istituzioni siano legalmente obbligate a seguire i regolamenti antiriciclaggio in relazione al paese in cui operano, non tutti sono d'accordo con loro. L'attuazione delle politiche è spesso costosa e inefficace e il vantaggio netto di averle in atto viene spesso messo in discussione.

Antiriciclaggio nelle istituzioni finanziarie

Caso di studio: scandalo sul riciclaggio di denaro di HSBC

HSBC ha attraversato un periodo di ristrutturazione e riduzione dei costi, che ha portato a ridurre le dimensioni del proprio dipartimento di conformità. Di conseguenza, molti dei sistemi di controllo per rilevare frodi e riciclaggio di denaro sono stati indeboliti.

Successivamente si è scoperto che HSBC aveva facilitato le transazioni che coinvolgevano gruppi terroristici in Medio Oriente e cartelli della droga in Messico. HSBC alla fine avrebbe pagato una multa di 1,9 miliardi di dollari, poiché le autorità di regolamentazione hanno convenuto che i loro processi di controllo erano inefficienti nel rilevare attività sospette.

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