Cos'è un premio guadagnato?

Un premio guadagnato rappresenta i premi guadagnati sulla parte di un contratto assicurativo che è scaduto. I premi associati alla parte attiva di un contratto assicurativo sono considerati non guadagnati, in quanto gli assicuratori Vita e salute della compagnia assicurativa Vita e salute (L&H) sono compagnie che forniscono copertura sul rischio di perdita della vita e sulle spese mediche sostenute da malattie o infortuni . Il cliente - l'acquirente della polizza assicurativa - paga un premio assicurativo per la copertura. sta ancora assumendo un rischio per generare i premi.

Premio guadagnato

Sommario

  • Un premio guadagnato rappresenta i premi guadagnati sulla parte di un contratto assicurativo scaduto.
  • Esistono due metodi utilizzati dalle compagnie di assicurazione per segnalare i premi guadagnati: il metodo contabile e il metodo dell'esposizione.
  • I metodi effettivi per la registrazione dei premi possono essere molto più complessi.

Capire il premio guadagnato

Quando una compagnia di assicurazioni scrive un contratto assicurativo, si assume il rischio finanziario Financial Risk Modeling durante il periodo di quel contratto. Ad esempio, se acquisti un'assicurazione sulla tua auto e la tua auto viene colpita e danneggiata, l'assicuratore dovrebbe pagare una certa somma di denaro per pagare quel danno.

Per questo motivo, le compagnie di assicurazione considerano i premi su un contratto assicurativo non acquisiti fino alla scadenza del contratto. Una volta scaduto il contratto, la compagnia di assicurazione non si assume più alcun rischio finanziario e il premio si considera guadagnato.

Premio guadagnato

Il diagramma sopra può aiutare a capire come funzionano i premi guadagnati. Sebbene l'assicuratore possa aver riscosso un premio prepagato alla data di inizio del contratto, il premio guadagnato è solo l'importo proporzionale di quel premio fino alla data corrente.

Premi non guadagnati

I premi non acquisiti sono premi che sono stati raccolti dalla compagnia di assicurazioni, per i quali la parte sottostante del contratto di assicurazione non è scaduta. In caso di risoluzione anticipata del contratto, i premi verranno restituiti al contraente.

Ad esempio, supponiamo che un cliente abbia acquistato una polizza di assicurazione auto di un anno e abbia pagato anticipatamente per sei mesi i premi a $ 100 al mese. Tuttavia, dopo un mese, l'auto si trova in un incidente, costringendo l'assicuratore a rimborsare l'assicurato. L'assicuratore guadagna $ 100 come premi guadagnati e restituisce $ 500 alla parte assicurata come premi non guadagnati.

Metodi per il calcolo del premio guadagnato

Esistono due metodi principali per calcolare il premio guadagnato:

1. Metodo contabile

Il metodo di contabilizzazione prende il numero di giorni dall'inizio di un contratto di assicurazione e moltiplica la cifra per il premio guadagnato ogni giorno. È il metodo più comune per calcolare il premio guadagnato e riflette accuratamente gli importi che le compagnie di assicurazione hanno stipulato su contratti specifici.

2. Metodo di esposizione

Il metodo dell'esposizione è molto più complesso e basato sui dati rispetto al metodo contabile. Utilizza dati storici per stimare il valore dei contratti assicurativi. Esamina il rischio di pagamento e l'incasso stimato dei premi.

Esempio di utilizzo del metodo di contabilità

Supponiamo che un assicuratore sottoscriva un contratto di assicurazione auto di un anno con un premio di $ 100 al mese. L'assicurato paga in anticipo per sei mesi i premi. Dopo tre mesi, quale sarebbe il premio guadagnato con il metodo contabile e il metodo dell'esposizione?

Utilizzando il metodo di contabilità, moltiplicheresti semplicemente il premio mensile per il numero di mesi scaduti. Pertanto, il premio guadagnato sarebbe $ 300 (3 mesi x $ 100 / mese). L'importo rimanente dei premi prepagati sarebbe restituito al contraente e sarebbe considerato premi non guadagnati ($ 300).

Esempio utilizzando il metodo di esposizione

Utilizzando il metodo dell'esposizione, il cliente dovrebbe esaminare i livelli di rischio storici. Se la società decidesse che la possibilità di vincita del contratto dato è del 5% con una vincita di $ 1.000, il livello di rischio dovrebbe essere preso in considerazione nel calcolo del premio guadagnato guardando la parte non guadagnata.

$ 1.000 x 5% = $ 50 e $ 100 x 95% = $ 95; $ 45 (la differenza tra il valore atteso del premio guadagnato e il valore atteso dei pagamenti) sarebbe il valore atteso mensile del profitto dell'assicuratore dalla polizza assicurativa.

altre considerazioni

Sebbene gli esempi precedenti di calcolo dei premi guadagnati possano aiutare i consumatori a comprenderli, sono semplificazioni dei modelli utilizzati dagli assicuratori. Le compagnie di assicurazione continuano a diventare più accurate e basate sui dati nel modo in cui strutturano le polizze.

Inoltre, i contratti assicurativi contengono clausole che possono annullarli e influire sui premi guadagnati. Ad esempio, se un cliente ha sottoscritto una polizza di assicurazione sulla vita e non ha specificato una condizione medica grave, il contratto sarebbe nullo. Pertanto, l'assicuratore manterrebbe i premi non guadagnati come premi guadagnati.

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