La funzione ACCRINT è un elenco di funzioni di funzioni finanziarie di Excel delle più importanti funzioni di Excel per gli analisti finanziari. Questo cheat sheet copre centinaia di funzioni che è fondamentale conoscere come analista di Excel. La funzione calcolerà gli interessi maturati per un titolo che paga gli interessi su base periodica.
ACCRINT aiuta gli utenti a calcolare gli interessi maturati su un titolo, come un'obbligazione, quando tale titolo viene venduto o trasferito a un nuovo proprietario in una data diversa dalla data di emissione o in una data che è una data di pagamento degli interessi.
La funzione ACCRINT è stata introdotta in MS Excel 2007 e quindi non è disponibile nelle versioni precedenti.
Formula
= ACCRINT (problema, primo_interesse, liquidazione, tasso, valore nominale, frequenza, [base], [metodo_calc])
La funzione ACCRINT utilizza i seguenti argomenti:
- Problema (argomento obbligatorio): questa è la data di rilascio del titolo.
- First_interest (argomento richiesto) - Questa è la prima data di interesse del titolo.
- Liquidazione (argomento obbligatorio): data di regolamento del titolo. È la data successiva alla data di emissione in cui il titolo viene scambiato con l'acquirente.
- Tasso (argomento obbligatorio) - Tasso cedolare annuale del titolo.
- Par (argomento obbligatorio) - Il valore nominale del titolo. Se omessa dall'utente, la funzione assumerà il valore nominale di $ 1.000.
- Frequenza (argomento obbligatorio) - Questo è il numero di pagamenti di cedole all'anno. La funzione assumerà per i pagamenti annuali, frequenza = 1; per semestrale, frequenza = 2; per trimestrale, frequenza = 4.
- Base (argomento opzionale) - Questo è il tipo di conteggio dei giorni utilizzato per calcolare gli interessi su un determinato titolo. Se omettiamo l'argomento, la base viene impostata su 0. Base può essere uno dei seguenti valori:
| Base | Base del conteggio dei giorni |
|---|---|
| 0 o omesso | USA (NASD) 30/360 |
| 1 | Effettivo / effettivo |
| 2 | Effettivo / 360 |
| 3 | Effettivo / 365 |
| 4 | Europea 30/360 |
8. Calc_method (argomento opzionale) - È 0 (calcola l'interesse maturato da first_interest_date a settlement_date) o 1 (calcola l'interesse maturato da issue_date a settlement_date) .
Come utilizzare la funzione ACCRINT in Excel?
Per comprendere gli usi della funzione ACCRINT, consideriamo alcuni esempi:
Esempio 1
Supponiamo che ci vengano forniti i seguenti dettagli:
- Data di emissione: 01/01/2017
- Data primo interesse: 31/03/2017
- Data di regolamento: 2022/02/15
- Voto: 6,25%
- Par: 10.000
- Frequenza: 4
- Base - 2: 2
- Metodo di calcolo: 1
La formula da utilizzare è:
Il risultato che abbiamo ottenuto è $ 3.203,13, che è l'interesse alla scadenza che riceveremo.
La funzione ha calcolato ACCRINT utilizzando la formula seguente:
Dove:
- Ai è il numero di giorni maturati per il periodo di quasi cedola nel periodo dispari.
- NC è il numero di periodi quasi cedola che rientrano nel periodo dispari. La frazione viene aumentata al numero intero successivo.
- NL i è la durata normale in giorni del periodo di quasi cedola nel periodo dispari.
Otteniamo il risultato di seguito:
Esempio 2: utilizzo di DATE con ACCRINT
Se le date fornite non sono in formato data, possiamo utilizzare la funzione DATA insieme a ACCRINT per ottenere gli interessi da ricevere alla scadenza. Supponiamo che ci vengano forniti i seguenti dati:
La formula utilizzata è stata:
Otteniamo il risultato di seguito:
Cose da ricordare sulla funzione ACCRINT
- #NUM! errore - Si verifica quando:
- L'argomento rate dato è ≤ 0 o l'argomento [par] fornito è ≤ 0.
- L'argomento di frequenza specificato non è uguale a 1, 2 o 4.
- Abbiamo fornito una risoluzione del problema ≥.
- L'argomento di base specificato non è uguale a 0, 1, 2, 3 o 4.
- #VALORE! errore - Si verifica quando:
- Il problema specificato, first_interest o gli argomenti relativi alla transazione non sono date valide.
- Tutti gli argomenti forniti non sono numerici.
- Quando inseriamo le date di emissione e di liquidazione, devono essere inserite come:
- Riferimenti a celle che contengono date; o
- Date restituite dalle formule; o
- Se si tenta di inserire questi argomenti di data come testo, Excel potrebbe interpretarli in modo errato, a causa di diversi sistemi di data o impostazioni di interpretazione della data.
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Risorse addizionali
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