Cos'è l'analisi del credito aziendale?

L'analisi del credito aziendale è il processo di valutazione del merito di credito di un mutuatario aziendale valutando la sua capacità finanziaria di generare flussi di cassa sufficienti per adempiere ai propri obblighi di debito. Nel valutare la capacità finanziaria di un mutuatario, l'analista del credito utilizza vari strumenti qualitativi e quantitativi per analizzare i dati finanziari forniti dal mutuatario.

Analisi del credito aziendale

I dati finanziari possono essere ottenuti dallo stato patrimoniale Stato patrimoniale Lo stato patrimoniale è uno dei tre rendiconti finanziari fondamentali. Queste dichiarazioni sono fondamentali sia per la modellazione finanziaria che per la contabilità. Il bilancio mostra le attività totali della società e il modo in cui queste attività vengono finanziate, tramite debito o capitale proprio. Attività = Passività + Patrimonio netto, conto economico, rendiconto finanziario Rendiconto finanziario Un rendiconto finanziario (chiamato ufficialmente Rendiconto finanziario) contiene informazioni sulla quantità di denaro che un'azienda ha generato e utilizzato durante un determinato periodo. Contiene 3 sezioni: contanti da operazioni, contanti da investimenti e contanti da finanziamento. o altri rapporti finanziari specifici per l'attività del mutuatario.Il risultato dell'analisi del credito determina se la banca fornirà o meno il prestito richiesto dal mutuatario e, in tal caso, l'importo del prestito che la banca può concedere al mutuatario.

L'analisi del credito di un'entità aziendale mostra la performance finanziaria di un'entità e determina se il prestito richiesto è sufficiente per soddisfare le esigenze finanziarie dell'entità. Se l'importo del prestito richiesto dal mutuatario scende al di sotto dell'importo necessario per portare a termine lo scopo fino al completamento, vi è un alto rischio che il progetto fallisca a metà strada e il creditore incorra in perdite.

L'importo richiesto dovrebbe essere sufficiente per finanziare lo scopo o il progetto, pagare uno stipendio al proprietario e ai suoi amministratori e sostenere le spese operative dell'azienda. Un'analisi dei flussi finanziari attuali e attesi può determinare la capacità dell'entità di onorare il debito e può dimostrare la misura in cui l'impresa può sopportare il debito.

Riepilogo rapido

  • L'obiettivo dell'analisi del credito aziendale è valutare l'affidabilità creditizia dei mutuatari aziendali.
  • L'analisi del credito fornisce informazioni sul livello di rischio associato all'estensione del credito a specifici mutuatari aziendali.
  • L'analisi del credito dei mutuatari aziendali è un processo complesso e lungo a causa dell'enorme quantità di record e documenti che un analista del credito deve valutare.

Qual è il rapporto tra attività e passività?

Il rapporto tra attività e passività è un indicatore chiave del merito di credito. Se un prestatore è sicuro che il mutuatario onorerà il suo debito in modo tempestivo, il mutuatario è considerato affidabile. di un'azienda. Il rapporto confronta tutti i beni di proprietà di una società con ogni debito che ha verso altre società e individui. Il rapporto si ottiene prendendo il valore di tutte le attività e dividendolo per il valore di tutte le passività dell'azienda, come di seguito riportato:

Rapporto tra attività e passività = attività totali / passività totali

Il rapporto può essere interpretato per fornire prospettive diverse. Una cifra pari o superiore a 2 significa che l'affidabilità creditizia dell'azienda è elevata. Più alto è il valore, migliore sarà la posizione e il rating di un'azienda in termini di affidabilità creditizia.

Se il quoziente è 1, significa che il valore delle attività di una società e il valore delle sue passività sono uguali, deducendo che esiste un rischio associato al prestito a tale entità. Una cifra inferiore a 1 significa che l'azienda è oberata di debiti e non sosterrà più debiti. In tal caso, il valore delle sue passività supera il valore delle sue attività e c'è un'alta probabilità che la società non adempia ai propri obblighi.

Concedere credito a tale entità significa assumersi troppi rischi poiché la società probabilmente utilizzerà i fondi per pagare le proprie passività piuttosto che investire in attività che possono generare flussi di cassa per saldare il proprio debito. Il calcolo del rapporto tra attività e passività può aiutare l'analista del credito a ottenere informazioni sulla stabilità delle attività commerciali di un'entità e sul livello di esposizione al rischio di credito.

Componenti dell'analisi del credito aziendale

1. Crediti insoluti

Il tasso al quale i crediti sono inadempienti e diventano crediti inesigibili Inserimento a giornale delle spese per crediti inesigibili Innanzitutto, determiniamo il significato del termine crediti inesigibili. A volte, alla fine del periodo fiscale, quando una società va a preparare il proprio bilancio, ha bisogno di determinare quale parte dei suoi crediti è esigibile. La parte che un'azienda ritiene non esigibile è quella che viene chiamata "spesa per crediti inesigibili". Fornisce informazioni su quanto sia stabile un'entità. I crediti inesigibili sono una spesa per l'azienda e maggiore è il loro valore, maggiore è l'ammontare delle perdite che l'azienda subisce.

Il valore dei crediti insoluti può essere ottenuto dividendo il valore dei crediti in conto per le vendite medie in un mese e moltiplicando il valore ottenuto per 30 giorni. Fornisce il numero medio di giorni in un mese in cui i crediti in conto rimangono insoluti.

I crediti verso clienti richiedono il pagamento entro un breve periodo di tempo, di solito pochi giorni o settimane. Se non vengono pagati per un periodo più lungo di quanto consentito, significa che esiste un rischio associato al prestito a tale entità.

2. Stabilità del capitale

La stabilità del capitale di una società dimostra l'impegno dei suoi azionisti. Quanto capitale possono aggiungere gli azionisti all'attività quando le sue prestazioni sono disastrose? Se i proprietari sono disposti e pronti a fornire capitale aggiuntivo per l'azienda, significa che si sono impegnati a vedere il successo dell'azienda.

Il sostegno e l'impegno dei proprietari possono dare a una banca la fiducia necessaria per prestare all'azienda. L'azienda può quindi assumere ulteriori debiti per stabilizzare le proprie operazioni, investire nell'espansione e acquistare asset aggiuntivi.

3. Garanzia di credito

Un'entità dovrebbe essere in grado di fornire garanzie collaterali Le garanzie collaterali sono un'attività o una proprietà che un individuo o un'entità offre a un prestatore a garanzia di un prestito. Viene utilizzato come un modo per ottenere un prestito, fungendo da protezione contro potenziali perdite per il prestatore in caso di inadempienza del debitore nei suoi pagamenti. contro il prestito commerciale che intendono prendere. La garanzia funge da garanzia nel caso in cui la società non sia in grado di onorare i propri obblighi di debito. Sebbene nessun prestatore finanziario intenda sequestrare la proprietà di un debitore come rimborso di un prestito, la garanzia funge da assicurazione se non ci sono altre opzioni per recuperare l'importo concesso all'attività come prestito.

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  • Formazione sull'analisi del credito bancario Formazione sull'analisi del credito bancario La formazione sull'analisi del credito bancario fornisce agli studenti le competenze necessarie per eseguire analisi quantitative dei dati finanziari per determinare il
  • Analisi del prestito Analisi del prestito L'analisi del prestito è un metodo di valutazione che determina se i prestiti sono concessi a condizioni realizzabili e se i potenziali mutuatari possono e sono disposti a rimborsare il prestito. Verifica l'idoneità del potenziale mutuatario rispetto ai criteri stabiliti per il prestito.
  • Prestito di regresso (debito) Prestito di ricorso (debito) Un prestito di regresso, noto anche come debito di regresso, è un tipo di prestito che rende il mutuatario responsabile al 100% per qualsiasi saldo in sospeso. Se il valore di mercato dell'attività è inferiore all'importo del prestito, il prestatore può cercare altri beni del mutuatario per compensare la perdita aggiuntiva. Ciò è vero anche se le altre attività non sono state utilizzate come garanzia per il prestito.
  • Certificazioni per analisti di credito principali Certificazioni per analisti di credito principali Elenco delle certificazioni per analisti di credito principali. Ottieni una panoramica delle migliori certificazioni finanziarie per i professionisti di tutto il mondo che lavorano nel campo.

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