Cos'è la data di valuta?

La data valuta si riferisce alla data in cui ha luogo una transazione o quando il valore delle attività o del denaro diventa effettivo. viene anche utilizzato per determinare il valore attuale di un prodotto con un prezzo fluttuante.

Data valuta

Sommario

  • La data valuta si riferisce alla data in cui ha luogo una transazione o quando il valore delle attività o del denaro diventa effettivo.
  • Nel settore bancario, le date di valuta si riferiscono in genere alla data in cui i titolari di conto possono utilizzare i fondi degli assegni depositati.
  • Nei mercati dei cambi, la data di valuta si riferisce alla data in cui ci si aspetta che una transazione venga regolata.

Come vengono utilizzate le date di valore negli affari?

L'uso e il significato delle date di valuta differiscono leggermente in vari scenari, come nel settore bancario, commerciale e contabile. Filosofia della contabilità La filosofia della contabilità comprende le regole, i concetti e le idee generali che circondano la preparazione e la revisione dei conti e dei conti finanziari.

Date di valore nel settore bancario

Nel settore bancario, le date di valuta si riferiscono alla data in cui i titolari dei conti possono utilizzare i fondi degli assegni depositati che sono già passati attraverso il ciclo di compensazione della banca. Per comprendere meglio il concetto, dobbiamo prima capire come funziona il ciclo di compensazione.

Quando un individuo (beneficiario) deposita per la prima volta un assegno presso la propria banca, la banca accrediterà sul conto del beneficiario l'importo indicato sull'assegno.

Tuttavia, il denaro non è stato effettivamente ricevuto dalla banca poiché deve ancora raccogliere i fondi dalla banca dell'altra parte (supponendo che le parti coinvolte utilizzino due istituti finanziari separati). La banca corre il rischio di incorrere in un flusso di cassa negativo. Flusso di cassa Flusso di cassa (CF) è l'aumento o la diminuzione della quantità di denaro di cui dispone un'azienda, un'istituzione o un individuo. In finanza, il termine viene utilizzato per descrivere la quantità di denaro contante (valuta) generata o consumata in un determinato periodo di tempo. Esistono molti tipi di CF se il beneficiario utilizza immediatamente i contanti dell'assegno.

Per evitare una situazione del genere, la banca effettuerà una stima del giorno in cui prevede di ricevere i fondi dall'altra banca, denominata data di valuta. Il beneficiario può utilizzare i fondi solo dopo la data di valuta; prima della data di valuta, i fondi sono detenuti sul conto del beneficiario.

La data di valuta è di alcuni giorni successiva alla data di libro, ma per i clienti di banche più grandi, potrebbe essere possibile negoziare per un periodo precedente prima che venga raggiunta la data di valuta.

Date di valore nel trading

In valuta estera Foreign Exchange Foreign Exchange (Forex o FX) è la conversione di una valuta in un'altra a un tasso specifico noto come tasso di cambio. I tassi di conversione per quasi tutte le valute sono costantemente fluttuanti poiché sono guidati dalle forze di mercato della domanda e dell'offerta. mercati, la data valuta si riferisce alla data in cui si prevede di regolare un'operazione.

Per le operazioni a pronti, o quelle che comportano la vendita o l'acquisto di valuta per un altro, la data di valuta è di solito due giorni lavorativi dopo la data in cui l'operazione e i tassi di cambio sono stati concordati.

La data valuta è la data in cui le due valute sono negoziate e non la data dell'accordo. Ovviamente, i due giorni lavorativi non includono il sabato, la domenica o i giorni festivi (bancari) in nessuno dei due paesi delle valute coinvolte.

Per le transazioni a termine su cambi, la data di valuta si riferisce alla data concordata da entrambe le parti per la consegna dei fondi, ma a differenza delle transazioni a pronti, questa data può verificarsi in qualsiasi momento dopo la firma del contratto.

Nei mercati obbligazionari, la data di valuta è una delle informazioni chiave utilizzate per calcolare gli interessi maturati su un'obbligazione. Il calcolo degli interessi maturati tiene conto di tre date importanti: la data di negoziazione, la data di regolamento e la data di valuta.

La data di negoziazione si riferisce alla data in cui viene effettuata una transazione. La data di regolamento è la data in cui la transazione è completata. La data di valuta è la stessa della data di regolamento.

Sebbene la data di regolamento possa cadere solo in un giorno lavorativo, la data di valuta (nel caso del calcolo degli interessi maturati) può cadere in qualsiasi data del mese.

Date valore in contabilità

In contabilità, la data valuta si riferisce alla data in cui un conto diventa effettivo. È la data in base alla quale le attività diventano disponibili per il titolare del conto quando i movimenti di accredito cessano di essere disponibili per il titolare del conto in caso di movimenti di addebito.

È la data legalmente vincolante di una transazione di flusso operativo e definisce la data di inizio per il calcolo degli interessi di accantonamento e differimento e di altri elementi. La data valuta deve essere mantenuta distinta dalla data di registrazione.

Più risorse

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  • Periodo di regolamento Periodo di regolamento La data di regolamento è un termine utilizzato nel settore dei valori mobiliari per riferirsi al periodo compreso tra la data di transazione quando viene eseguito un ordine e il regolamento
  • Transazioni contabili Transazioni contabili Le transazioni contabili si riferiscono a qualsiasi attività commerciale che abbia un effetto diretto sulla situazione finanziaria e sul bilancio dell'azienda. È imperativo ricordare che ogni transazione deve mostrare l'equilibrio tra l'attivo e il passivo, o il debito e il credito.
  • Fondamenti bancari Fondamenti bancari I fondamenti bancari si riferiscono ai concetti e ai principi relativi alla pratica bancaria. Il settore bancario è un settore che si occupa di agevolazioni creditizie, stoccaggio di contanti, investimenti e altre transazioni finanziarie. Il settore bancario è uno dei principali motori della maggior parte delle economie
  • Previsione del flusso di cassa Previsione del flusso di cassa Questo articolo sulla previsione del flusso di cassa è l'ultima parte del modello di previsione finanziaria in quattro fasi in Excel.

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