Un modello di consolidamento è costruito combinando i risultati finanziari Tre rendiconti finanziari I tre rendiconti finanziari sono il conto economico, lo stato patrimoniale e il rendiconto finanziario. Queste tre affermazioni fondamentali sono complesse di più unità aziendali in un unico modello. In genere, il primo foglio di lavoro del modello è una visualizzazione di riepilogo o consolidamento che mostra i dati di livello più alto (ricavi mensili e annuali Flussi di entrate Flussi di entrate sono le varie fonti da cui un'azienda guadagna denaro dalla vendita di beni o dalla fornitura di servizi. I tipi di entrate che un'azienda registra sui propri conti dipendono dai tipi di attività svolte dall'azienda. Vedi categorie ed esempi, profitti,costi Costi fissi e costi variabili Il costo è qualcosa che può essere classificato in diversi modi a seconda della sua natura. Uno dei metodi più diffusi è la classificazione in base ai costi fissi e ai costi variabili. I costi fissi non cambiano all'aumentare / diminuire delle unità di volume di produzione, mentre i costi variabili dipendono esclusivamente dal tasso di produttività, ecc.) Sotto forma di tabelle, grafici o tabelle. Altre schede nel modello visualizzano i dati finanziari Origini dati nella modellazione finanziaria La raccolta e l'utilizzo delle giuste origini dati nella modellazione finanziaria è fondamentale per il successo di un'azienda. La modellazione finanziaria richiede la raccolta e per reparti, unità aziendali o linee di prodotti, per anni, trimestri o mesi.I costi fissi non cambiano all'aumentare / diminuire delle unità di volume di produzione, mentre i costi variabili dipendono esclusivamente dal tasso di produttività, ecc.) Sotto forma di tabelle, grafici o tabelle. Altre schede nel modello visualizzano i dati finanziari Origini dati nella modellazione finanziaria La raccolta e l'utilizzo delle giuste origini dati nella modellazione finanziaria è fondamentale per il successo di un'azienda. La modellazione finanziaria richiede la raccolta e per reparti, unità aziendali o linee di prodotti, per anni, trimestri o mesi.I costi fissi non cambiano all'aumentare / diminuire delle unità di volume di produzione, mentre i costi variabili dipendono esclusivamente dal tasso di produttività, ecc.) Sotto forma di tabelle, grafici o tabelle. Altre schede nel modello visualizzano i dati finanziari Origini dati nella modellazione finanziaria La raccolta e l'utilizzo delle giuste origini dati nella modellazione finanziaria è fondamentale per il successo di un'azienda. La modellazione finanziaria richiede la raccolta e per reparti, unità aziendali o linee di prodotti, per anni, trimestri o mesi.La modellazione finanziaria richiede la raccolta e per reparti, unità aziendali o linee di prodotti, per anni, trimestri o mesi.La modellazione finanziaria richiede la raccolta e per reparti, unità aziendali o linee di prodotti, per anni, trimestri o mesi.
Costruire un modello di consolidamento
In questa sezione, analizzeremo il processo di modellazione passo dopo passo per spiegare i dettagli a fondo. Per questo modello campione, i progetti sono le principali “business unit”, con i propri ricavi e costi. Questo è un modello molto semplice con solo pochi input, ma in un contesto aziendale reale, i modelli di consolidamento possono essere piuttosto complicati e coinvolgere varie origini dati e calcoli approfonditi.
1. Creare cartelle di lavoro con etichette corrispondenti ai progetti
L'analista FP&A Analista FP&A Diventa un analista FP&A presso una società. Descriviamo lo stipendio, le competenze, la personalità e la formazione di cui hai bisogno per i lavori FP&A e una carriera finanziaria di successo. Gli analisti, i manager e i direttori FP&A sono responsabili di fornire ai dirigenti le analisi e le informazioni di cui hanno bisogno per iniziare a costruire il modello di consolidamento in Excel creando più cartelle di lavoro. Ogni progetto è assegnato a una cartella di lavoro specifica.
2. Identificare le etichette delle colonne e delle righe dal livello di granularità più alto a quello più basso
Per ogni progetto, l'analista FP&A identifica le colonne e le righe necessarie. In questo modello, il tempo (cioè i mesi) è la colonna principale e le metriche finanziarie (ricavi totali, costi totali, profitti, ecc.) Sono le righe principali. A partire dalle metriche di livello più alto, l'analista inserirà righe per numeri di livello inferiore come le varie spese. Oltre ai singoli mesi, spesso è presente anche una colonna che mostra i risultati dell'intero anno o le medie mensili.
3. Inserire i dati rilevanti nelle tabelle
Una volta identificate tutte le colonne e le righe, l'analista FP&A inserisce le informazioni corrispondenti raccolte dai rendiconti finanziari o ottenute dallo sviluppo di query su dati grezzi. Sono dati che devono essere inseriti manualmente nella tabella, quindi un analista dovrebbe utilizzare un carattere di colore diverso (il blu è utilizzato in questo modello di esempio) per distinguere i numeri da quelli che verranno calcolati.
4. Calcolare i dati finanziari utilizzando le tabelle dei dati
Con tutte le informazioni desiderate, l'analista FP&A può calcolare le metriche che non sono prontamente disponibili dai bilanci o da altre fonti. Le metriche possono essere cifre come i costi totali per ogni progetto, i margini di profitto e i tassi di produttività. Formule come SUM, MEDIA e SUMPRODUCT sono comunemente utilizzate nei calcoli. L'analista dovrebbe sempre includere riferimenti di cella nelle formule per tenere traccia degli errori di calcolo. I numeri dovrebbero essere visualizzati in nero o in altri colori per distinguerli dai dati codificati manualmente.
5. Convalidare i dati con il bilancio
Dopo aver completato le tabelle dei dati, l'analista dovrebbe sempre convalidare i dati con i numeri nel bilancio per garantire l'accuratezza. Questo è un passaggio cruciale nella creazione di modelli di consolidamento, che deve essere completato prima di procedere con gli ultimi passaggi.
6. Creare una scheda di riepilogo o consolidamento
Quando tutte le analisi dei singoli progetti sono state completate, l'analista FP&A crea un foglio di lavoro di riepilogo o consolidamento come prima scheda del modello. Questa è una pagina per riassumere tutte le metriche finanziarie del progetto e presentare le informazioni di più alto livello che sono importanti per manager e responsabili delle decisioni aziendali. Gli analisti possono creare tabelle per visualizzare cifre come entrate totali, costi totali, margini di profitto e percentuali di margine dell'intera azienda. Possono anche includere informazioni utili ai manager per migliorare l'efficienza operativa come i tassi di produttività dei dipendenti.
7. Riempire le celle utilizzando i riferimenti di cella dai dati del singolo progetto
Il passaggio successivo consiste nell'inserire i numeri nelle tabelle di riepilogo utilizzando le formule. Nelle formule, l'analista dovrebbe sempre utilizzare i riferimenti di cella dalle singole schede del progetto invece di inserire semplicemente i numeri. Questo per assicurarsi che vengano utilizzate le cifre corrette nei calcoli e per consentire all'analista di tornare e controllare le celle di riferimento se esistono varianze.
8. Genera grafici e grafici per visualizzare i dati di riepilogo
Utilizzando i dati nelle tabelle riepilogative, l'analista inserisce tabelle e grafici per presentare le informazioni in formati significativi e di facile interpretazione. Esistono diversi tipi di grafici utilizzati dagli analisti FP&A per visualizzare i dati, quindi è sufficiente scegliere i tipi che meglio rappresenterebbero le caratteristiche dei dati e le tendenze analitiche.
9. Presenta il modello in un formato professionale e ordinato
Infine, ripulisci, formatta e abbellisci il modello di consolidamento per farlo sembrare professionale. Questo è molto importante perché il team di gestione non vuole vedere un dashboard non organizzato in cui troveranno i dati finanziari difficili da capire.
Scarica il modello gratuito
Inserisci il tuo nome e la tua email nel modulo sottostante e scarica subito il modello gratuito!
Letture correlate
Finance è il fornitore ufficiale della certificazione FMVA® Financial Modeling & Valuation Analyst Unisciti a oltre 350.600 studenti che lavorano per aziende come Amazon, JP Morgan e designazione Ferrari e in missione per aiutarti a far progredire la tua carriera.
Per continuare ad apprendere e sviluppare le tue capacità, queste risorse finanziarie gratuite aggiuntive saranno utili:
- Tipi di modelli finanziari Tipi di modelli finanziari I tipi più comuni di modelli finanziari includono: modello a 3 dichiarazioni, modello DCF, modello M&A, modello LBO, modello budget. Scopri i primi 10 tipi
- Costruire un modello finanziario in Excel
- Migliori pratiche di modellazione finanziaria Migliori pratiche di modellazione finanziaria Questo articolo fornisce ai lettori informazioni sulle migliori pratiche di modellazione finanziaria e una guida passo passo facile da seguire per la costruzione di un modello finanziario.
- Guida gratuita alla modellazione finanziaria Guida gratuita alla modellazione finanziaria Questa guida alla modellazione finanziaria copre suggerimenti e best practice di Excel su ipotesi, driver, previsioni, collegamento delle tre dichiarazioni, analisi DCF e altro
