Cos'è un investimento non qualificato?

Un investimento non qualificato è un tipo di investimento che non può mai essere soggetto a vantaggi fiscali. I vantaggi fiscali includono detrazioni, esenzioni e crediti. I benefici vengono utilizzati per ridurre il reddito imponibile. Reddito imponibile Il reddito imponibile si riferisce a qualsiasi indennizzo individuale o aziendale utilizzato per determinare la responsabilità fiscale. L'importo del reddito totale o reddito lordo viene utilizzato come base per calcolare quanto l'individuo o l'organizzazione deve al governo per il periodo fiscale specifico. e quindi ridurre le tasse pagate.

Investimento non qualificato

Quindi, un investimento non qualificato è qualsiasi proprietà che non è un investimento qualificato per la fiducia. In genere, se l'investimento viene negoziato solo sui mercati OTC, si tratta di un investimento non qualificato.

Sommario

  • Gli investimenti non qualificanti non possono ricevere un trattamento fiscale favorevole tramite detrazioni, esenzioni e crediti.
  • Se un titolo è negoziato rigorosamente su mercati over-the-counter e non su una borsa designata, si tratta di un investimento non qualificato.
  • Immobili, opere d'arte e gioielli sono tutti esempi di beni che sono investimenti non qualificati.
  • Gli investitori acquistano investimenti non qualificanti a causa della flessibilità di cui hanno bisogno per contribuire e ritirarsi liberamente senza penalità. Può aumentare la liquidità dell'investitore se i loro investimenti non qualificati sono facilmente negoziabili.

Esempi di investimenti non qualificati

La negoziazione di titoli over-the-counter è lo scambio di titoli tra due controparti senza un regolatore di borsa attraverso le reti di dealer. Il mercato OTC offre materie prime, azioni, titoli di debito e derivati.

Le azioni negoziate sul mercato OTC di solito appartengono a piccole società che non hanno le risorse per essere quotate in borse formali, come la NYSE New York Stock Exchange (NYSE) La New York Stock Exchange (NYSE) è la più grande borsa valori del mondo, che ospita L'82% dell'S & P 500, nonché 70 delle più grandi società del mondo. È una società quotata in borsa che fornisce una piattaforma per l'acquisto e la vendita, NASDAQ, TSX, ecc. Inoltre, altri investimenti non qualificati sono immobili, opere d'arte o gioielli.

Cos'è un investimento qualificato?

Un investimento qualificato è un investimento che si qualifica per benefici fiscali e può essere investito in conti protetti dalle tasse come un conto di risparmio esentasse. Esempi di investimenti qualificati sono:

1. Contratti di investimento garantito (GIC)

I contratti di investimento garantiti promettono agli investitori un tasso di rendimento del deposito. I GIC sono prodotti finanziari a basso rischio per gli investitori avversi al rischio che preferiscono la stabilità al rendimento. In generale, il GIC offrirà il rimborso del capitale insieme a un tasso di rendimento fisso o variabile per un periodo.

2. Titoli di Stato

Le obbligazioni sono strumenti di debito finanziario che vengono acquistati per fornire flussi di cassa definiti in un periodo di tempo. I flussi di cassa sono costituiti dal pagamento degli interessi e dal rimborso del capitale alla scadenza.

I titoli di stato si riferiscono a obbligazioni emesse da governi nazionali e sono investimenti molto prudenti. I buoni del Tesoro statunitensi sono spesso considerati il ​​tasso privo di rischio Tasso privo di rischio Il tasso di rendimento privo di rischio è il tasso di interesse che un investitore può aspettarsi di guadagnare su un investimento che non comporta rischi. In pratica, il tasso privo di rischio è comunemente considerato pari all'interesse pagato su un buono del tesoro governativo a 3 mesi, generalmente l'investimento più sicuro che un investitore può fare. nell'analisi finanziaria.

3. Fondi comuni di investimento

I fondi comuni di investimento si riferiscono a fondi di investimento gestiti professionalmente che raccolgono il denaro degli investitori per investire in titoli. I fondi comuni di investimento sono molto popolari grazie al vantaggio di diversificazione, liquidità e manutenzione professionale. Tuttavia, gli investitori sono tenuti a pagare le commissioni e le spese dei fondi comuni di investimento.

4. Titoli quotati in una borsa valori designata

I titoli sono strumenti finanziari negoziabili offerti da imprese pubblicamente responsabili. I titoli popolari che sono spesso detenuti in conti con imposte differite includono azioni e obbligazioni.

Gli investimenti in azioni offrono agli investitori reddito attraverso la rivalutazione del capitale e il pagamento dei dividendi. Le obbligazioni societarie promettono rendimenti più elevati agli investitori; serve a compensare gli investitori per il maggior rischio di potenziale insolvenza.

Sanzioni per la detenzione di investimenti non qualificati in piani registrati

La detenzione di investimenti non qualificati in piani registrati può comportare sanzioni e verranno applicati requisiti di dichiarazione fiscale aggiuntivi. Le conseguenze del possesso di un investimento non qualificato in un piano registrato possono arrivare a un'imposta fino al 50% sul valore equo di mercato Valore equo di mercato Il valore equo di mercato (di un bene o servizio scambiato) si riferisce al prezzo al quale entrambe le transazioni parti (l'acquirente e il venditore di quel bene o dell'investimento non qualificato.

L'imposta deve essere applicata nel momento in cui l'investimento non qualificato è stato acquisito o il giorno in cui è diventato un investimento non qualificato. Può essere rimborsato se è possibile dimostrare che l'investimento è stato effettuato inavvertitamente.

Perché gli investitori acquistano investimenti non qualificati?

Spesso, i piani registrati vengono forniti con contributi massimi annuali che possono essere versati ai piani. Pertanto, gli investitori acquisteranno titoli qualificati da borse valori designate e massimizzeranno i loro contributi per ridurre il loro reddito imponibile.

Inoltre, prelevare denaro dai piani registrati può essere costoso se sono previste sanzioni per il prelievo anticipato. Ad esempio, se un investitore contribuisce con un investimento idoneo a un (Registered Retirement Savings Plan (RRSP), non può ritirarlo fino all'età pensionabile.

Pertanto, gli investitori spesso acquistano investimenti non qualificanti a causa della flessibilità offerta dagli investimenti. Gli investitori sono liberi di detenere investimenti non qualificati al di fuori di conti protetti dalle tasse e di investire quanto vogliono senza limiti.

Inoltre, gli investitori sono più liquidi perché possono accedere a queste attività in qualsiasi momento; tuttavia, dipende dai tipi di attività detenute dall'investitore.

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