Cos'è Year to Date (YTD)?

Year to Date (YTD) si riferisce al periodo dall'inizio dell'anno corrente a una data specificata prima della fine dell'anno. In altre parole, dall'inizio dell'anno si basa sul numero di giorni dall'inizio dell'anno solare (o anno fiscale Anno fiscale (FY) Un anno fiscale (FY) è un periodo di 12 mesi o 52 settimane utilizzato dai governi e aziende a fini contabili per formulare relazioni finanziarie annuali. Un anno fiscale (FY) non segue necessariamente l'anno solare. Può essere un periodo come 1 ottobre 2009 - 30 settembre 2010.) fino a una data specificata. È comunemente usato in contabilità Contabilità Contabilità è un termine che descrive il processo di consolidamento delle informazioni finanziarie per renderle chiare e comprensibili per tutti e finanza Finanza Finanza 's Gli articoli finanziari sono concepiti come guide di autoapprendimento per apprendere online importanti concetti di finanza al proprio ritmo. Sfoglia centinaia di articoli! a fini di rendicontazione finanziaria.

Diagramma da inizio anno (YTD)

Anno fino ad oggi: anno fiscale vs anno solare

L'anno fiscale può essere utilizzato in riferimento a un anno solare o un anno fiscale Anno fiscale (FY) Un anno fiscale (FY) è un periodo di 12 mesi o 52 settimane utilizzato da governi e aziende a fini contabili per formulare rapporti finanziari annuali. Un anno fiscale (FY) non segue necessariamente l'anno solare. Potrebbe essere un periodo come il 1 ottobre 2009 - 30 settembre 2010.. È importante rendersene conto, poiché non tutte le società seguono un anno fiscale che inizia il 1 ° gennaio.

Pertanto, se qualcuno utilizza YTD facendo riferimento all'anno solare, è il periodo di tempo compreso tra il 1 ° gennaio e la data specificata. Se qualcuno utilizza YTD in riferimento a un anno fiscale, è il periodo di tempo tra l'inizio dell'anno fiscale di una società e la data specificata.

Ad esempio, l'anno fiscale della società A inizia il 31 gennaio. Ora è il 30 marzo. L'anno fiscale con riferimento al calendario e all'anno fiscale fino al 30 marzo è il seguente:

  • Calendario della società A YTD: periodo dal 1 gennaio al 30 marzo.
  • Società A Fiscal YTD: periodo dal 31 gennaio al 30 marzo.

Quando il YTD non è specificamente riferito a un anno solare o fiscale, è lecito ritenere che YTD sia in riferimento all'anno solare.

Formula per i rendimenti dall'inizio dell'anno su un portafoglio

La formula per calcolare il rendimento da inizio anno su un portafoglio con riferimento all'anno solare è la seguente:

 Anno fino ad oggi - Formula

Nota: la formula YTD può essere applicata a qualsiasi situazione in cui un individuo desidera misurare la variazione di valore dall'inizio dell'anno a una data specificata. Ad esempio, invece di calcolare YTD su un portafoglio, la formula può essere utilizzata per calcolare YTD sui dati di vendita Fatturato di vendita Il ricavo di vendita è il reddito ricevuto da una società dalle sue vendite di merci o dalla fornitura di servizi. In contabilità, i termini "vendite" e "entrate" possono essere, e spesso sono, usati in modo intercambiabile, per significare la stessa cosa. Entrate non significa necessariamente contanti ricevuti. , costi aziendali, utili Utili non distribuiti La formula Utili non distribuiti rappresenta tutto l'utile netto accumulato compensato da tutti i dividendi pagati agli azionisti.Gli utili non distribuiti fanno parte del patrimonio netto in bilancio e rappresentano la parte dei profitti dell'azienda che non vengono distribuiti come dividendi agli azionisti, ma sono invece riservati per reinvestimenti, rendimenti azionari, rendimenti obbligazionari, ecc.

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Esempio di rendimenti del portafoglio dall'inizio dell'anno

Il 1 ° gennaio 2018, Colin investe $ 50.000 in azioni e $ 200.000 in obbligazioni per formare un portafoglio diversificato. L'allocazione del portafoglio è del 20% ($ 50.000 / $ 250.000) in azioni e dell'80% ($ 200.000 / $ 250.000) in obbligazioni. Dopo aver conservato il portafoglio per diversi mesi, Colin vorrebbe determinare il rendimento del suo portafoglio dall'inizio dell'anno. La variazione di valore di azioni e obbligazioni nel portafoglio di Colin è fornita come segue:

Rendimenti del portafoglio da inizio anno (YTD)

Se Colin volesse calcolare il ritorno da inizio anno fino al mese di agosto, sarebbe calcolato come segue:

Rendimenti del portafoglio dall'inizio dell'anno - Esempio 1

Pertanto, tenendo il portafoglio dal 1 ° gennaio ad agosto, il rendimento dall'inizio dell'anno di Colin sul suo portafoglio è dell'8,117%.

Il calcolo dall'inizio dell'anno per gli altri mesi è simile: cambierà solo il numeratore. Ad esempio, il ritorno da inizio anno fino a marzo sarà:

Rendimenti del portafoglio dall'inizio dell'anno - Esempio 1a

Esempio di YTD sui rendimenti azionari

Considera un'azione il cui prezzo delle azioni all'inizio dell'anno solare era di $ 17,50. Il 9 febbraio, la società ha pagato dividendi per azione di $ 0,50. La data corrente è il 15 marzo con un prezzo delle azioni di $ 18,50. Colin vorrebbe calcolare il suo ritorno dall'inizio dell'anno su questo titolo.

Year to Date (YTD) sui rendimenti azionari

Pertanto, il titolo ha generato un rendimento da inizio anno dell'8,571%. Si noti che tutti i guadagni derivanti dal possesso del titolo, inclusi i dividendi ricevuti, sono inclusi nel calcolo del ritorno sull'investimento.

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