Questo articolo delinea cosa dovrebbe coprire un rapporto di due diligence e quali domande devono essere risolte con fusioni e acquisizioni Fusioni Acquisizioni Processo di fusione e acquisizione Questa guida ti guida attraverso tutte le fasi del processo di fusione e acquisizione. Scopri come vengono completate fusioni, acquisizioni e accordi. In questa guida, illustreremo il processo di acquisizione dall'inizio alla fine, i vari tipi di acquirenti (acquisti strategici o finanziari), l'importanza delle sinergie e i costi di transazione. Un rapporto di due diligence viene inviato come promemoria interno ai membri del team esecutivo che stanno valutando la transazione ed è un requisito per la chiusura dell'affare Deal & Transactions Risorse e guida alla comprensione di accordi e transazioni nell'investment banking, nello sviluppo aziendale e in altre aree della finanza aziendale. Scarica modelli,leggi esempi e scopri come sono strutturate le offerte. Accordi di non divulgazione, accordi di acquisto di azioni, acquisti di asset e altre risorse di M&A.
Quali sono le sezioni di un rapporto di due diligence?
Record aziendali n. 1
- Stato di costituzione e in regola con lo Stato
- Capitalizzazione e azioni autorizzate ed emesse di azioni e venditori di ciascuna controllata
- Statuto e statuto
- Copie di tutta la corrispondenza con gli azionisti e ottenimento di una lista degli azionisti
- Esistenza di eventuali warrant, opzioni o altri titoli potenzialmente diluitivi
# 2 Informazioni finanziarie
- Copie dei rendiconti finanziari degli ultimi cinque anni sottoposti a revisione, comprese tutte le note e le discussioni e le analisi della direzione
- Copie di corrispondenza tra direzione e revisori
- Elenco delle giurisdizioni federali e statali in cui il venditore ha dichiarato imposte negli ultimi 5 anni
- Dichiarazioni dei redditi federali, statali e locali degli ultimi 5 anni
- Tutte le presentazioni del consiglio di amministrazione
- Tutti i modelli finanziari e le previsioni generate internamente
# 3 Indebitamento
- Indagare sull'indebitamento o sul venditore e sulle filiali, inclusi contratti di prestito, note, mutui e contratti di sicurezza
- Rivedere la corrispondenza con gli istituti di credito che dimostrano il rispetto delle clausole finanziarie
- Ordina ricerche di codici commerciali uniformi con ciascuna filiale
# 4 Occupazione e lavoro
- Elenco e biografie di funzionari, direttori e dipendenti di un certo livello
- Elenco di tutti i dipendenti, la loro funzione lavorativa, reparto, posizione e retribuzione
- Documenti che descrivono in dettaglio eventuali partecipazioni agli utili, pensioni, compensi differiti, piani azionari e altri compensi o benefici non salariali
- Copie di tutti i manuali, codici di condotta e politiche dei dipendenti
- Copie di contratti di lavoro, consulenza, licenziamento, paracadute e indennità
- Contenzioso pendente in materia di diritto del lavoro e del lavoro
# 5 Immobiliare
- Indirizzo e descrizione legale per tutti i beni immobili
- Copie delle politiche di rilascio dei titoli in relazione alla proprietà immobiliare
- Copie di tutte le valutazioni
- Copie di tutti gli studi, valutazioni del sito e documenti e rapporti governativi preparati da consulenti
# 6 Accordi
- Tutti gli accordi stipulati dalla società e dalle sue controllate
- Tutti i contratti di locazione immobiliare
- Tutti gli accordi di partnership o joint venture
- Tutti i contratti di marketing, vendite, commissioni, distributori e franchising
- Tutto il brokeraggio o banca di investimento Investment Banking Investment banking è la divisione di una banca o istituto finanziario che serve governi, società e istituzioni fornendo servizi di consulenza di sottoscrizione (raccolta di capitali) e fusioni e acquisizioni (M&A). Le banche di investimento fungono da accordi di intermediazione
- Tutti gli accordi con i clienti o con i clienti
- Tutte le licenze e gli abbonamenti
- Tutti i contratti rilevanti non altrimenti ottenuti da questo elenco
# 7 Informazioni su fornitori e clienti
- Elenco di tutti i clienti materiali, inclusi dollari e volume delle vendite
- Elenco di tutti i fornitori di materiali, inclusi dollari e volume di acquisti
- Corrispondenza con clienti o fornitori relativa a reclami o controversie
# 8 Legale
- Copie di ogni rapporto o documento depositato presso agenzie governative
- Descrizioni di tutti i contenziosi, procedimenti amministrativi, indagini governative
- Copie di tutte le licenze governative
- Valutazioni di responsabilità ambientale e audit di conformità ambientale
Chi crea un rapporto di due diligence?
Spesso possono esserci molti gruppi coinvolti nella preparazione del documento di due diligence. Le aziende possono eseguire l'analisi internamente con il proprio team di sviluppo aziendale. Sviluppo aziendale Percorso di carriera I lavori di sviluppo aziendale includono l'esecuzione di fusioni, acquisizioni, cessioni e raccolta di capitali internamente per una società. Lo sviluppo aziendale ("corp dev") è responsabile dell'esecuzione interna di fusioni, acquisizioni, cessioni e raccolta di capitali per una società. Esplora il percorso di carriera. , oppure possono assumere consulenti esterni come banchieri di investimento Percorso di carriera nel settore bancario di investimento Guida alla carriera nell'investment banking: pianifica il tuo percorso di carriera in IB. Scopri gli stipendi nell'investment banking, come essere assunto e cosa fare dopo una carriera in IB. La divisione investment banking (IBD) aiuta governi, società,e le istituzioni raccolgono capitali e completano fusioni e acquisizioni (M&A). o il team di due diligence presso una società di contabilità Due Diligence Career Profile Questi gruppi eseguono la "due diligence finanziaria" per conto degli acquirenti di società per analizzare i bilanci delle società target e la salute finanziaria complessiva. Una carriera nel team di due diligence finanziaria può richiedere lunghe ore durante una transazione e richiede contabilità e analisi a livello forense. .Una carriera nel team di due diligence finanziaria può richiedere lunghe ore durante una transazione e richiede contabilità e analisi a livello forense. .Una carriera nel team di due diligence finanziaria può richiedere lunghe ore durante una transazione e richiede contabilità e analisi a livello forense. .
Risorse addizionali
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