Cos'è la contabilità forense?

La contabilità forense è l'indagine sulla frode o sulla manipolazione finanziaria I più importanti scandali contabili Gli ultimi due decenni hanno visto alcuni dei peggiori scandali contabili della storia. Miliardi di dollari sono stati persi a causa di questi disastri finanziari. In questo eseguendo ricerche e analisi estremamente dettagliate delle informazioni finanziarie. I contabili forensi sono spesso assunti per prepararsi a contenziosi relativi a richieste di risarcimento assicurativo, insolvenza, divorzi, appropriazione indebita, frode, scrematura frode scrematura La frode scrematura è un tipo di crimine dei colletti bianchi che prevede il prelievo di denaro da un'impresa prima di inserirlo nella contabilità sistema. e qualsiasi tipo di furto finanziario.

Contabilità forense - preparazione per contenzioso

Preparazione per contenzioso

Potresti aver già sentito la frase "prove forensi", che significa semplicemente prove che possono essere presentate in un tribunale. Quindi, la contabilità forense è un'analisi delle informazioni finanziarie Analisi dei bilanci Come eseguire l'analisi dei bilanci. Questa guida ti insegnerà a eseguire l'analisi del rendiconto finanziario del conto economico, dello stato patrimoniale e del rendiconto finanziario, inclusi margini, rapporti, crescita, liquidità, leva finanziaria, tassi di rendimento e redditività. che può essere utilizzato per supportare un caso in un tribunale.

Il processo di ricerca di tutte le informazioni finanziarie di un'azienda o di un individuo può richiedere mesi o addirittura anni e richiede un team di contabili specializzati che agiscono come investigatori che cercano di risolvere un mistero.

In genere, una società di revisione contabile sarà ingaggiata da un cliente che cerca di difendersi o che cerca di perseguire qualcuno. La maggior parte delle società di medie e grandi dimensioni Capitalizzazione di mercato La capitalizzazione di mercato (capitalizzazione di mercato) è il valore di mercato più recente delle azioni in circolazione di una società. La capitalizzazione di mercato è uguale al prezzo corrente delle azioni moltiplicato per il numero di azioni in circolazione. La comunità degli investitori utilizza spesso il valore della capitalizzazione di mercato per classificare le società che dispongono di un dipartimento di contabilità forense, che può essere composto da vari revisori legali.

Tipi di contabilità forense

Esistono vari tipi di audit forense che possono aver luogo e sono generalmente organizzati in base ai tipi di procedimento legale a cui appartengono. Di seguito sono riportati alcuni degli esempi più comuni:

  • Furto finanziario (clienti, dipendenti o estranei)
  • Frodi sui titoli
  • Fallimento Fallimento Il fallimento è lo status giuridico di un'entità umana o non umana (un'azienda o un'agenzia governativa) che non è in grado di rimborsare i propri debiti ai creditori.
  • Inadempienza sul debito
  • Danni economici (vari tipi di azioni legali per il risarcimento dei danni)
  • Cause relative a M&A
  • Evasione o frode fiscale
  • Controversie per valutazioni aziendali
  • Reclami per negligenza professionale
  • Riciclaggio di denaro
  • Informazioni sulla privacy
  • Procedimento di divorzio

Tipi di contabilità forense

Carriere di contabilità forense

Esiste un'ampia gamma di opzioni di carriera per i contabili che desiderano entrare in contabilità forense. A seconda del cliente rappresentato e della natura del processo, il lavoro e la responsabilità possono essere nettamente diversi. Ad esempio, lavorare su un divorzio personale contro lo scandalo Enron sarebbe molto diverso.

I tipi di attività svolte da questi contabili specializzati includono indagare su frodi, quantificare i danni, valutare una società o valutare le fatture fiscali.

I percorsi di carriera nella posizione possono variare, ma in genere richiedono diversi anni di esperienza di revisione tradizionale presso una società di contabilità pubblica. Ci sono vari accreditamenti professionali Top Finance Certifications Elenco delle migliori certificazioni finanziarie. Ottieni una panoramica delle migliori certificazioni finanziarie per i professionisti di tutto il mondo che lavorano nel campo. Questa guida confronta i 6 migliori programmi per diventare un analista finanziario certificato da vari fornitori di programmi come CFA, CPA, CAIA, CFP, FRM, FMVA che i contabili possono ottenere per promuovere una carriera nella contabilità forense.

  1. Certificazione Chartered Financial Analyst® (CFA®)
  2. Certificazione Certified Public Accountant (CPA)
  3. Designazione CAIA® (Chartered Alternative Investment Analyst)
  4. Designazione Certified Financial Planner® (CFP®)
  5. Certificazione Financial Risk Manager (FRM®)
  6. Certificazione Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ Certificazione FMVA® Unisciti a oltre 350.600 studenti che lavorano per aziende come Amazon, JP Morgan e Ferrari

Risorse addizionali

Grazie per aver letto questa guida finanziaria alla contabilità forense, che cos'è e l'importante funzione che le serve per il sistema legale. La missione di Finance è aiutarti a far progredire la tua carriera e, con questo obiettivo in mente, queste risorse finanziarie aggiuntive ti saranno di grande aiuto:

  • Etica contabile Etica contabile L'etica contabile è un argomento importante perché, in qualità di contabili, siamo il personale chiave che accede alle informazioni finanziarie di individui ed entità. Tale potere implica anche il potenziale e le possibilità di abuso di informazioni o manipolazione di numeri per migliorare le percezioni dell'azienda o imporre la gestione degli utili.
  • Bilancio certificato Bilancio certificato Le società pubbliche sono obbligate per legge a garantire che i propri bilanci siano verificati da un CPA registrato. Lo scopo della revisione contabile indipendente è fornire la garanzia che la direzione abbia presentato bilanci privi di errori significativi. I rendiconti finanziari certificati aiutano i responsabili delle decisioni
  • Furto in contanti Furto in contanti Per furto in contanti si intende l'atto di furto di denaro che è già stato registrato nei libri contabili durante un periodo specifico. Questa frode viene perpetrata
  • Analisi del bilancio Analisi del bilancio Come eseguire l'analisi del bilancio. Questa guida ti insegnerà a eseguire l'analisi del rendiconto finanziario del conto economico, dello stato patrimoniale e del rendiconto finanziario, inclusi margini, rapporti, crescita, liquidità, leva finanziaria, tassi di rendimento e redditività.

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