Che cos'è AIRB (Advanced Internal Rating-Based)?

L'approccio Advanced Internal Rating-Based (AIRB) è uno strumento di misurazione del rischio per istituti bancari e finanziari che aiuta nella misurazione del rischio di credito Rischio di credito Il rischio di credito è il rischio di perdita che può verificarsi a causa del mancato rispetto da parte di una delle parti termini e condizioni di qualsiasi contratto finanziario, principalmente,. È fatto secondo le regole del capitale di Basilea II per istituzioni e società specializzate nel settore bancario a livello globale.

Rischi di inadempienza

I modelli avanzati basati sul rating interno aiutano a determinare i rischi di insolvenza in una varietà di campi, tra cui:

1. Perdita in caso di insolvenza (LGD) Perdita in caso di insolvenza (LGD) La perdita subita da una banca o da un prestatore quando il mutuatario è inadempiente (non rimborsato) sul prestito è chiamata perdita in caso di insolvenza. La perdita data il valore predefinito
2. Esposizione in caso di inadempienza (EAD)
3. Probabilità di default (PD)

I tre campi sopra menzionati aiutano a determinare l'attività ponderata per il rischio (RWA) Attività ponderate per il rischio Le attività ponderate per il rischio sono un termine bancario che si riferisce a un sistema di classificazione delle attività utilizzato per determinare il capitale minimo che le banche dovrebbero mantenere come riserva per ridurre il rischio di insolvenza. Il mantenimento di un importo minimo di capitale aiuta a mitigare i rischi. che è calcolato su base percentuale per il capitale totale richiesto. Aiutano a creare un modello strutturale del rischio di credito che può aiutare nella formulazione di approcci basati sul rating interno per la gestione del rischio di credito all'interno di una banca. Il modello aiuta ad evitare insidie ​​e stress inutili sul bilancio di una banca che possono finire per minacciare la liquidità o la redditività a lungo termine dell'istituto finanziario nel suo complesso.

Gli approcci basati sui rating aiutano a mantenere i controlli all'interno dei vari dipartimenti delle banche per garantire che non esercitino un effetto leva eccessivo in alcun modo specifico.

Requisito della regola di Basilea II

I sistemi AIRB sono stati proposti secondo le regole di adeguatezza patrimoniale di Basilea II. Basilea II è un insieme di raccomandazioni per le istituzioni finanziarie a livello globale che aiutano a formare leggi bancarie e migliori pratiche finanziarie.

Aiuta a promuovere la conformità e la liquidità e proteggere la solvibilità delle banche che fanno parte del mercato mondiale. Basilea II è stato introdotto nel 2004; tuttavia, la crisi finanziaria globale 2008-2009 Crisi finanziaria globale 2008-2009 La crisi finanziaria globale del 2008-2009 si riferisce alla massiccia crisi finanziaria che il mondo ha dovuto affrontare dal 2008 al 2009. La crisi finanziaria ha avuto un impatto su individui e istituzioni in tutto il mondo, con milioni di americani sono stati profondamente colpiti. Le istituzioni finanziarie hanno iniziato ad affondare, molte sono state assorbite da entità più grandi e il governo degli Stati Uniti è stato costretto a offrire salvataggi prima che Basilea II potesse essere attuato completamente.

Importanza del rischio di credito

Come individui che partecipano a un'economia, molti di noi stipulano mutui Mutuo Un mutuo è un prestito - fornito da un creditore ipotecario o da una banca - che consente a un individuo di acquistare una casa. Sebbene sia possibile contrarre prestiti per coprire l'intero costo di una casa, è più comune garantire un prestito per circa l'80% del valore della casa. , guadagnare denaro e acquistare beni e servizi. Abbiamo tutti un interesse acquisito a garantire che le istituzioni finanziarie rispettino determinati requisiti di rischio di capitale. Le misurazioni del rischio di credito come l'AIRB aiutano a far rispettare le normative e incoraggiano una cultura della sicurezza e della governance responsabile all'interno delle istituzioni finanziarie.

AIRB e altri strumenti di governo del rischio contribuiscono a promuovere la fiducia nei mercati e nel sistema finanziario. Crea anche l'effetto positivo di incoraggiare gli investimenti e promuovere un'immagine positiva sull'affidabilità dei mercati e dei sistemi che costituiscono la spina dorsale dell'economia.

Rischi derivanti dall'approccio avanzato basato sul rating interno

Nessuna piattaforma di mitigazione finanziaria è priva di rischi che potrebbero impedirle di svolgere il lavoro per cui era destinata. Per quanto riguarda l'AIRB, prima del 2008, uno dei rischi includeva quello del modello di non essere in grado di catturare alcune tipologie di prestito a lungo termine.

Dopo il crollo dei mercati finanziari nel 2008, è stato anche riscontrato che l'AIRB era inadeguato a prevenire l'esposizione a questioni sistemiche in altri istituti bancari. Anche lo stress test ha la precedenza su molti dei componenti dell'AIRB e deve essere eseguito con cautela per non annullare l'efficacia del modello AIRB.

Rischio di credito e modello AIRB: una sintesi

• AIRB è uno strumento di misurazione del rischio per istituti bancari e finanziari che aiuta nella misurazione del rischio di credito.
• Il sistema AIRB è stato proposto in base alle regole di adeguatezza patrimoniale di Basilea II, che contribuiscono a promuovere la fiducia, la trasparenza e la conformità nei sistemi dei mercati dei capitali. Incoraggia gli investimenti e aiuta a far crescere la fiducia e il comfort degli investitori.
• AIRB aiuta a mantenere i controlli all'interno dei vari dipartimenti delle banche per garantire che non facciano leva eccessiva.
• Gli strumenti di governance del rischio sono una componente fondamentale dei mercati dei capitali e aiutano a mantenere solidi metodi e pratiche di investimento. Contribuiscono anche a promuovere la fiducia nei mercati e nel sistema finanziario.
• AIRB può essere distribuito strategicamente in modo agile in diverse regioni del mondo.

Più risorse

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Per aiutarti a diventare un analista finanziario di livello mondiale e far avanzare la tua carriera al massimo delle tue potenzialità, queste risorse aggiuntive saranno molto utili:

• Basilea III Basilea III L'accordo di Basilea III è un insieme di riforme finanziarie che è stato sviluppato dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria (CBVB), con l'obiettivo di rafforzare
• Conformità finanziaria Conformità finanziaria La conformità finanziaria è la regolamentazione e l'applicazione delle leggi e delle norme in materia di finanza e mercati dei capitali. Spazia attraverso l'intera finanziaria
• Capital Adequacy Ratio (CAR) Capital Adequacy Ratio (CAR) Il coefficiente di adeguatezza patrimoniale definisce gli standard per le banche, esaminando la capacità di una banca di pagare le passività e rispondere ai rischi di credito e operativi. Una banca che dispone di una buona CAR dispone di capitale sufficiente per assorbire potenziali perdite. Pertanto, ha meno rischi di diventare insolvente e di perdere il denaro dei depositanti.
• Probabilità di inadempienza La probabilità di inadempienza La probabilità di inadempienza (PD) è la probabilità che un mutuatario sia inadempiente sul rimborso del prestito e viene utilizzata per calcolare la perdita attesa da un investimento.