Che cos'è un prestito non accumulato?

Un prestito non accumulato o un prestito in sofferenza, a volte indicato colloquialmente come prestito dubbio, acido o problematico, è un prestito in ritardo sui pagamenti. La ragione per la terminologia più colloquiale "dubbioso" e "problematico" è che l'istituto di credito è dubbioso sul fatto che il prestito sarà riscosso per intero o se scivolerà ulteriormente in default.

La maggior parte degli istituti di credito in genere invia un prestito - senza pagamento di interessi per 90 giorni - in uno stato di non accumulo, in contanti. Significa che il prestatore non può aggiungere il pagamento degli interessi sul prestito alle sue entrate fino a quando il pagamento non viene effettuato.

Quasi ogni tipo di prestito è sottoposto a tale trattamento. Gli unici prestiti esentati dallo status non accumulato o dall'aggiustamento sono prestiti garantiti da solide garanzie. Includono alcuni tipi di prestiti al consumo Prestito al consumo Un prestito al consumo è un prestito concesso ai consumatori per finanziare tipi specifici di spesa. Può trattarsi di qualsiasi tipo di prestito concesso a un consumatore da un creditore. Il prestito può essere garantito (assistito dai beni del mutuatario) o non garantito e ipotecario o mutuo casa. (Sono noti come "prestiti garantiti" perché sono assistiti da garanzie reali; l'istituto di credito può raccogliere la garanzia e liquidarla per recuperare eventuali saldi non pagati in caso di insolvenza del prestito.)

Sommario

• Un prestito non accumulato è un prestito che non ha ricevuto il pagamento da almeno 90 giorni.
• Un prestito non accumulato è strutturato in modo diverso, il che significa che il prestatore non può contrassegnare il pagamento degli interessi come reddito finché il pagamento non è stato ricevuto.
• I prestiti non accumulati possono essere riportati allo stato di competenza tramite la collaborazione tra il prestatore e il mutuatario, uno sforzo congiunto che in genere si traduce in una ristrutturazione del debito travagliata (TDR).

Come funzionano i prestiti non accumulati

Anche in questo caso, il primo passo nel processo di passaggio di un prestito tradizionale a un prestito non accumulato è che il beneficiario del prestito trascuri di effettuare i pagamenti per 90 giorni. In genere, quando un individuo con un prestito standard effettua un pagamento, vengono maturati interessi perché il beneficiario del prestito ha dimostrato la sua capacità di effettuare pagamenti regolari. Pertanto, il creditore presume che i pagamenti regolari continueranno.

La Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) La Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) è un'istituzione governativa che fornisce un'assicurazione sui depositi contro i fallimenti bancari. L'organismo è stato creato afferma che le risorse devono essere elencate e mantenute sotto lo stato di non accumulo se soddisfano UNO dei seguenti tre criteri:

1. Non è previsto alcun pagamento.
2. Il pagamento non è stato effettuato da oltre 90 giorni.
3. Il mantenimento della liquidità è necessario a causa della rischiosità del mutuatario.

Alcuni istituti di credito concedono prestiti in contanti prima di contrassegnare il prestito come non accumulato come una sorta di indicatore del fatto che l'affidabilità del mutuatario può essere discutibile o se il livello di rischio del mutuatario diventa maggiore.

Inoltre, il creditore di solito aggiusterà quanto è consentito in termini di perdita su prestiti non accumulati e accantonerà una sorta di fondo di riserva per aiutare a proteggere il creditore se il prestito finisce in default totale.

A seconda delle dimensioni del prestito, delle condizioni specifiche del prestito e di eventuali fattori di rischio ritenuti rilevanti, il prestatore può intraprendere una qualche forma di azione legale per recuperare il pagamento del prestito. Le informazioni vengono quindi trasmesse alle agenzie di credito e influiscono sugli importi del prestito che il mutuatario potrebbe essere in grado di ricevere in futuro.

Modifica dello stato del prestito non accumulato

Sebbene non sia mai positivo che un prestito passi alla fase di non accumulo, è possibile tornare da una situazione del genere. Molti istituti di credito riconoscono che la situazione finanziaria di un mutuatario può cambiare nel corso di un prestito. Spesso, un prestatore esaminerà la situazione finanziaria del mutuatario e lavorerà con il mutuatario per sviluppare una ristrutturazione del debito travagliata (TDR).

Spesso è il TDR che aiuta i mutuatari a riportare i prestiti allo stato di competenza. A volte, parte del debito del prestito (pagamento del capitale e / o degli interessi) può essere ridotto o abbassato, oppure i termini per il rimborso del prestito possono essere rinegoziati. Sono fatti nel tentativo di aiutare il mutuatario a continuare a effettuare pagamenti rispettando la sua capacità di pagare.

Esistono alcune opzioni tradizionali per riportare completamente un prestito allo stato di maturazione. Loro sono:

1. Il mutuatario effettua semplicemente la restituzione completa di tutti i pagamenti in ritardo di capitale e interessi, compensa le commissioni associate ai pagamenti in ritardo e quindi ritorna al piano di pagamento originale.
2. Nella maggior parte dei casi, la prima opzione non è fattibile e viene stabilito un TDR. All'interno del TDR, a condizione che sia il mutuante che il mutuatario accettino i termini, pagamento del capitale principale Un pagamento del capitale è un pagamento verso l'importo originario di un prestito dovuto. In altre parole, un pagamento del capitale è un pagamento effettuato su un prestito che riduce l'importo residuo del prestito dovuto, invece di applicarsi al pagamento degli interessi addebitati sul prestito. e il pagamento degli interessi riprende per un determinato periodo di tempo (di solito un periodo da tre a sei mesi). È fatto con una certa ragionevole certezza che il mutuatario può rimborsare eventuali pagamenti del prestito scaduti.
3. Inoltre, il prestatore può richiedere al mutuatario di fornire una qualche forma di garanzia e di rimborsare completamente il saldo del prestito in uno o tre mesi. L'opzione di solito impone inoltre al mutuatario di tornare al programma di pagamento originale delineato nel contratto di prestito.

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